Plan de trésorerie prévisionnel : anticiper chaque mois
Le plan de trésorerie suit les encaissements et décaissements réels mois par mois. Il complète le compte de résultat en tenant compte des délais de paiement, de la TVA, des investissements et des remboursements.
Construire le calendrier
Ventilez les ventes encaissées, achats payés, salaires, loyers, taxes, investissements, remboursements et financements selon leur date réelle de paiement.
Repérer les mois sensibles
Un solde négatif temporaire peut apparaître malgré un résultat positif. Identifiez le mois de tension, le besoin maximal et le délai nécessaire pour sécuriser une ressource.
Piloter avec des scénarios
Comparez les délais clients, le niveau de ventes, les charges et les investissements. Une simulation mensuelle permet de décider d’un report, d’un financement ou d’une réserve.
Les méthodes et indicateurs doivent être adaptés au secteur, au pays et aux données disponibles. Les estimations ne remplacent pas une validation terrain, réglementaire ou comptable.